税理士の生成AI活用アイデア｜定型作業の下書きを任せる6場面

• 公開されている解説では、定型作業の下書きに生成AIを使う場面が複数紹介されています。
• 代表例は、資料催促メール、面談メモの整理、文章の校正、税制改正の解説のたたき台などです。
• 一方で、税務相談への直接回答や申告書の最終確認は、向かない業務とされています。
• 本記事は公開情報の整理であり、当社が取材・調査したものではありません。

情報の基準日：2026年11月8日時点

「生成AIが気になるけれど、何から任せればいいのか分からない」と感じていませんか。繁忙期前は試す時間も惜しいですよね。

この記事では、公開されている3つの解説記事から、下書きを任せやすい場面を整理します。出典の内容と筆者（Cosmico）の整理は分けて書きます。

生成AIで「任せる作業」と「任せない作業」の線引き

税理士事務所における生成AIの活用とは、判断を伴わない定型作業の下書きや整理をAIに任せ、判断は人が担う使い方である。

Uravationの解説記事は、定型作業に生成AIを使い、税務判断は税理士が最終確認する体制の事務所で成果が出ている、と述べています。

同記事が挙げる「向く業務」は次のとおりです。

• 証憑の読み取りと仕訳の下書き（人が最終チェック）
• 月次報告メールなどの下書き
• 面談メモの要約、ToDoの抽出
• 法令改正の論点の洗い出し（解釈は税理士が確認）

反対に「向かない業務」は、税務相談への直接回答、個別性の高い節税提案、申告書の最終確認や押印の判断とされています。

ここから先は筆者の整理です。線引きの軸は「間違えたときに顧問先の税務に直結するか」。

たとえば、佐藤さんが月次報告の下書きを頼む場面を想像してみてください。誤字は直せても、税務判断が混ざれば確認が要ります。

場面1〜3：顧問先とのやり取りを整える

マネーフォワードの解説記事では、顧問先対応の活用アイデアが3つ紹介されています（2026年1月28日公開）。

場面1：資料催促メールの文面づくり

記事では、提出が遅れがちな顧問先に、関係を損なわず期限を意識してもらう文面をAIに作らせる例が紹介されています。

たとえば、架空の山田税理士事務所で、遅れた顧問先への催促文に悩む場面を想像してみてください。時間は短くなりそうですが、期限や書類名が合うか、送る前の読み直しは欠かせません（筆者の整理）。

場面2：面談メモから決定事項とToDoを抜き出す

面談メモから、決定事項と期限付きのToDoを抽出させる使い方も紹介されています。

AI Picksの解説は、発言録をそのまま決定事項とせず、確認を挟むことを求めています。

場面3：文章の校正

誤字脱字や言い回しの確認も、活用アイデアに含まれます。内容の正しさまでは保証されません。

場面4〜6：記帳・解説・所内業務を支える

残りの3つは、記帳の補助、税制改正の解説、所内業務です。

場面4：記帳は「提案まで」をAIに

OCRで証憑をデータ化し、AIが勘定科目を提案し、人が最終判断する流れが紹介されています。

たとえば、架空の株式会社◯◯商事の領収書に、AIが「会議費」と提案した場面を想像してみてください。飲食の内容次第で科目は変わりうるため、確認の目が要ります（筆者の想像）。

場面5：税制改正の顧問先向け解説のたたき台

税制改正を噛み砕いた説明資料の下書きにも使える、とされています。ただし要件を誤る可能性があるため、数字は国税庁などの一次情報で確認しましょう。

場面6：Excel関数、マクロ、所内マニュアル

関数やマクロのコード生成、社内マニュアルや過去事例の検索にも使える、と紹介されています。顧問先に直接出さないため、試しやすい入口と言えそうです（筆者の整理）。

入力ルールと確認工程：先に決めておきたいこと

顧問先の情報を扱う以上、入力してよい情報と確認の手順を先に決めるのが基本とされています。

マネーフォワードの記事は、無料版では入力データが学習に使われるリスクがあるとして、顧客固有の情報は伏せ字にするよう示しています。

Uravationの記事は、入力前の匿名化、学習に使わない設定の確認、ツールの一覧化を基本ルールに挙げています。

たとえば、慣れたスタッフが社名入りの面談メモをつい貼る場面を想像してみてください。伏せ字の例を一枚に載せておくと迷いにくそうです（筆者の整理）。

また、生成AIは事実と異なる内容を出す「ハルシネーション」を起こすことがあり、税額や要件が違う場合もあります。

ルール作りは所内ルール整備のポイント、基本はChatGPT活用の注意点も参考になります。生成AIの基本は用語集へ。

向いていないケースと、よくある失敗

良い面だけでなく、つまずきやすい場面も押さえましょう。

Uravationの記事は失敗例として、機密情報の入力、出力を確認せず送付、所長だけが使いスタッフに広がらない、税務判断までAIに委ねるの4つを挙げています。

同記事は30日でルール整備、60日で小さく試行、90日で全体展開という流れを示しています。

なお、時短の数値は出典や測定方法が確認できず扱っていません。Uravationの記事は自社メディアで、研修案内を含みます。

たとえば、所長の山田さんだけが使いこなし、スタッフが「自分も使っていいのか」と戸惑う場面を想像してみてください。人手が足りない事務所は、週に1件の業務から始めるのが現実的です（筆者の整理）。

西新宿のAI/DXコンサル、Cosmicoからのご案内

上記で紹介した解説記事や事例は、当社の支援先ではありません。

株式会社Cosmicoは、東京・西新宿を拠点に、士業事務所向けの生成AI活用の相談を承っています。

所内ルールづくりなど、お気軽にご相談ください。

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よくある質問

税理士事務所は生成AIをどの業務から使い始めるとよいですか？

公開されている解説では、顧問先への案内メールのように判断を伴わない定型作業から小さく試す進め方が紹介されています。税務判断に関わる業務は後回しにし、慣れてから範囲を広げる考え方です。

顧問先の情報を生成AIに入力してもよいですか？

無料版では入力内容が学習に使われる場合があるとされ、顧問先の固有情報は入力しないよう注意が呼びかけられています。氏名や法人名は伏せ字にし、利用ツールの設定も確認します。

生成AIが作ったメールをそのまま顧問先に送ってもよいですか？

おすすめできません。生成AIはもっともらしい誤りを出すことがあるため、税額や期限、要件は一次情報で確認し、人が目を通してから送る運用が基本とされています。

生成AIに向いていない税理士業務はありますか？

解説では、税務相談への直接回答、個別性の高い節税提案、申告書の最終確認や押印の判断などは向かないとされています。最終判断は税理士等の専門家へご確認ください。

所長だけがAIを使っていて、スタッフに広がらない場合はどうしますか？

よくある失敗の一つとして紹介されています。使ってよい業務と入力ルールを一枚にまとめ、週次の1件など小さな業務から共有する進め方が紹介されています。

出典

• マネーフォワード クラウド会計事務所担当「税理士の生成AI活用アイデア」（2026年1月28日公開）（確認日：2026年11月8日）
• Uravation「税理士・会計事務所のAI活用ガイド2026」（確認日：2026年11月8日）
• AI Picks「税理士・会計事務所の議事録作成をAIで」（公開日の記載なし）（確認日：2026年11月8日）

本記事は公開情報の整理であり、個別の税務判断を示すものではありません。最終判断は税理士等の専門家へご相談ください。